(24/06) – Escrituração Contábil Fiscal ECF – Regras de apresentação para lucro presumido, lucro real e entidades imunes e isentas

O curso será no dia 24 de junho das 8h30 às 17h30.

Local: Sede SindiCont Litoral – Av. Estado, 3905, 1º piso (em cima do Banco Sicoob)
Inscrições: Enviar nome completo, CPF, CRC (se possuir) e e-mail para administrativo@sindcontlitoral.com.br ou financeiro@sindcontlitoral.com.br

Investimento:
R$ 150 para associados do Sindicont Litoral e estudantes de graduação;
R$ 250 para profissionais com registro no CRC-SC;
R$ 390 para outros profissionais.

Objetivo: Capacitar as pessoas responsáveis pela apuração do Imposto de Renda da Pessoa Jurídica e da Contribuição Social Sobre o Lucro Líquido para apresentação adequada da Escrituração Contábil Fiscal, e preparação do Lalur e do Lacs, no caso de PJ sujeita ao Lucro Real. Objetiva-se também alertar sobre a correlação dos dados da ECD com a ECF, bem como os possíveis cruzamentos de informações que podem ser realizados com as informações contidas nestas obrigações acessórias.

Público-Alvo:  Contadores, contabilistas, advogados, administradores, empresários e demais interessados em aprofundar o conhecimento no assunto.

 

Conteúdo Programático:

  1. SISTEMA PÚBLICO DE ESCRITURAÇÃO DIGITAL

1.1. Objetivos do SPED

1.2. Benefícios do SPED

1.3. Projetos do SPED

  1. ESCRITURAÇÃO CONTÁBIL FISCAL – ECF

2.1. Obrigatoriedade de Apresentação

2.2. Dispensa de Apresentação

2.3. Prazo para Apresentação

2.4. Certificado Digital

2.5. Informações a serem Prestadas na ECF

2.6. Informações Dispensadas com a entrega da ECF

2.7. Inovações da ECF

2.8. Penalidades

  1. MANUAL DE ORIENTAÇÕES DO LEIAUTE

3.1. Geração e Características do Arquivo

3.2. Blocos do Arquivo

3.3. Registros do Arquivo

3.3.1. Registro de Abertura do Arquivo, Importações e Integrações

3.3.1.1. Abertura do Arquivo – Bloco 0

3.3.1.2. Recuperação de Dados da ECD – Bloco C

3.3.1.3. Recuperação de Dados da ECF e Cálculo Fiscal dos Dados da ECD – Bloco E

3.3.1.4. Plano de Contas e Mapeamento – Bloco J

3.3.1.5. Saldos das Contas Contábeis e Referenciais – Bloco K

3.3.2. Registros Específicos do Lucro Real

3.3.2.1. Lucro Real – Bloco L

3.3.2.2. E-Lalur / E-Lacs – Bloco M

3.3.2.3. Cálculo do IRPJ e CSLL – Bloco N

3.3.3. Lucro Presumido – Bloco P

3.3.4. Livro Caixa- Bloco Q

3.3.5. Lucro Arbitrado – Bloco T

3.3.6. Imunes e Isentas – Bloco U

3.3.7. Imunes e Isentas – Bloco V (DEREX)

3.3.8. Declaração País a País (Country by Country Report) – Bloco W

3.3.9. Informações Econômicas – Bloco X

3.3.10. Informações Gerais – Bloco Y

3.3.11. Registros de Encerramento do Arquivo Digital – Bloco 9.

           

BIBLIOGRAFIA:

 Decreto nº 6.022/07

Instrução Normativa RFB nº 1.774/17

Comunicado Técnico Geral 2001 (R3)

Norma Brasileira de Contabilidade – CTSC 03

Resolução CFC nº 1.020/05

Resolução CFC nº 1.299/10

Manual da ECD

 

INSTRUTORA:

 Juliana Maurilia Martins, Contadora, registrada no CRC/SC sob o nº 031022/O-0, formada pela UFSC, e pós-graduada do curso “MBA em Planejamento Tributário” pela UCAM. Palestrante convidada pelo CRC/SC desde janeiro de 2011 para o Projeto Educação Continuada, promovido em parceria com as demais entidades contábeis de Santa Catarina. Também convidada como palestrante pelo Conselho Federal de Contabilidade para ministrar workshop para os Conselheiros do CFC, e como moderadora do Painel da Lei nº 12.973/14 na XXIX CONTESC. Professora de Pós-Graduação na FURB, Unidavi e EXCELSU Educacional. Professora e parceira da Learned Consultores Associados, de Blumenau, e do Canal Aduaneiro, de São Paulo. Consultora na área Contábil e Tributária, com enfoque em Impostos e Contribuições Federais e suas obrigações acessórias desde 2009.

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